Le cabinet évalue ce que vaut un portefeuille ou une société : embedded value et valeur des affaires nouvelles pour un assureur ou une mutuelle, actif net réévalué, multiples de commissions et de résultat pour une société de courtage, valeur d'un portefeuille de contrats en cas de transfert ou de cession.

L'évaluation sert une négociation : le cabinet la conduit pour le cédant, pour l'acquéreur ou, à la demande des deux parties, comme expert commun chargé d'arrêter une valeur acceptée par chacune. Il participe aux réunions de négociation et documente les hypothèses qui font la différence de prix.